济矿物流公司制定《审计整改管理办法》强化审计闭合管理

近日，为进一步规范审计整改流程，强化审计整改严肃性，压实审计整改责任，提升审计整改质量和效果，完善企业内控机制，物流公司制定并下发了《审计整改管理办法》。

该办法进一步明确了审计整改的具体要求，将审计整改划分为事项整改、举一反三整改和源头整改三个层面，通过健全完善审计整改的实施过程、评价办法、责任追究等内容，增强审计整改工作的严肃性和权威性。

明确职责，细化审计整改内容。要求被审计单位接到审计报告、审计决定、审计通报后，及时落实整改责任人，从制度、流程、系统、管理等方面认真分析问题产生的原因，查找薄弱环节，确认相关问题的整改状态，汇总整改结果，并逐项填写“审计发现问题整改清单”，形成正式的“审计整改报告”报送公司审计部、企管劳资部和相关业务主管部门。

加强监督，强化审计整改跟踪检查力度。结合实际创新实行“问题清单”、“整改清单”、“销号清单”对接机制。审计部在开展跟踪检查时，对已经整改到位的问题，核实后予以销号；对整改不到位的问题，提出相应处理意见，督促被审计单位落实整改直至销号。

强化问责，确保审计整改取得实效。通过建立审计整改督查制度，对涉及重大政策部署、违纪违规、屡审屡犯、审计整改不力的部门和事项开展重点督查。同时加强审计整改成果的运用，建立了审计与组织人事、纪检、财务及其他有关部门的工作联动机制，把审计监督与党管干部、纪律检查、追责问责相结合。对审计结果和审计整改过程中反映的典型性、普遍性、倾向性问题及时进行研究，并将其作为采取有关措施、完善有关制度规定的重要参考依据。

■济矿物流  郭亮